Que faut-il savoir sur le bilan prévisionnel ?

Qu'est-ce qu'un bilan prévisionnel ?

Si vous projetez de créer votre entreprise ou de lancer un nouveau projet d’envergure dans votre société dans les prochaines semaines, vous êtes sans doute en train de travailler sur votre business plan. Avez-vous pensé à y inclure un bilan prévisionnel ? Ce document est indispensable, car il va vous permettre d’anticiper la santé financière de votre société pour les années à venir. 

Dans cet article, nous vous proposons de faire le point sur le bilan prévisionnel :

• Quels sont les éléments qui doivent le composer ?
• Quelle est son utilité ?
• Par qui se faire aider pour l’établissement de son bilan prévisionnel ?
• Un outil de note de frais comme Jenji peut-il vous aider à automatiser vos prévisions financières ?

Pourquoi faire un budget prévisionnel avec un bilan ?

Quand on réalise un plan d’affaires en prévision du lancement prochain d’un nouveau projet, il ne faut pas négliger son bilan prévisionnel. Il s’agit tout simplement de la partie financière de votre business plan. Celle-ci s’articule autour de 4 piliers :

• Le compte de résultat prévisionnel : il permet de simuler le budget prévisionnel de l’activité, car on y retrouve à la fois les dépenses et les recettes de la société ;
• Le plan de financement : il récapitule les besoins financiers de l’entreprise (ou du projet) au moment de son lancement ;
• Le plan de trésorerie : il rassemble les besoins en trésorerie nécessaires au bon fonctionnement de l’entreprise ;
• Le bilan prévisionnel du patrimoine de la société à un instant T.

Quand on réalise son budget prévisionnel, il ne faut pas uniquement y intégrer ce dont l’entreprise a besoin pour lancer son projet : il faut tenir compte des futurs besoins, indispensables pour le bon développement financier de l’entreprise. Le bilan prévisionnel doit donc s’effectuer sur les 3 années qui suivent la lancement de l’activité ou du projet.  

Vous l’aurez compris, le bilan prévisionnel est tout aussi important pour les startups qui se lancent que les grands groupes qui veulent innover pour assurer la croissance de l’entreprise. 

Mais concrètement, à quoi sert un bilan prévisionnel ? Faisons le point pour mieux comprendre pourquoi il est indispensable de définir un prévisionnel réaliste et équilibré.

Assurer la viabilité financière d'un projet

La faisabilité d’un projet et la viabilité d’une activité sur le long terme dépendent du bilan prévisionnel. Avant de lancer son entreprise (start-up) ou d’y développer un nouveau projet (TPE, PME et grands groupes), il est indispensable de vérifier si celui-ci est solide financièrement. L’étude de marché combinée au compte de résultat prévisionnel sont 2 documents qu’il va donc falloir établir avec la plus grande exactitude.

Gérer financièrement l'entreprise

Les entrepreneurs, lorsqu’ils lancent leur entreprise, ne peuvent bien évidemment pas tout prévoir : l’incertitude est leur quotidien. Il en est de même dans les grands groupes qui lancent régulièrement de nouveaux projets pour rester attractifs. 

Une fois le projet lancé, il est tout à fait possible de faire évoluer ses projections si celles-ci ne correspondent pas à ce qui a été établi au départ. Le bilan prévisionnel est donc un formidable outil financier pour toutes les entreprises, quelle que soit leur taille, à condition de le tenir régulièrement à jour.

Soutenir la demande de financement bancaire

Vous allez avoir besoin d’un financement bancaire pour créer et développer votre entreprise ? Le bilan prévisionnel vous permettra de montrer à la banque que votre projet est solide et saura créer de la valeur. C’est donc un document indispensable quand on cherche à obtenir un prêt auprès d’une banque afin de soutenir la création de son entreprise ou sa croissance dans le cas des entreprises déjà bien installées. 

Soutenir votre projet face à des investisseurs

Vous voulez faire appel à des investisseurs pour développer votre entreprise ? La levée de fonds est uniquement envisageable si vous arrivez à convaincre les investisseurs de mettre de l’argent dans votre société. Pour qu’ils acceptent d’investir, il faut parvenir à les convaincre que c’est un projet rentable qui va leur rapporter : c’est à ce moment-là que le bilan prévisionnel montre tout son intérêt.

Disposer des ratios financiers d’analyse de la structure bilancielle

Le bilan prévisionnel va également vous permettre de définir 3 ratios financiers d’une grande importance :

• le besoin en fonds de roulement : la différence entre les rentrées et les sorties d’argent ;
• Le fonds de roulement : les ressources indispensables pour que l’entreprise puisse avoir un bon fonctionnement ;
• La trésorerie : la différence entre le besoin en fonds de roulement et le fonds de roulement.

Qui peut m'aider à faire un prévisionnel ?

Vous devez faire un prévisionnel, mais vous ne savez pas comment vous y prendre ? Il est tout à fait possible de vous faire accompagner pour l’établissement de votre bilan prévisionnel. Le plus simple est de se faire aider par un expert-comptable pour établir ce document. 

Vous pouvez également vous rapprocher de la Chambre de Commerce et de l’Industrie si vous tenez à vous occuper vous-même du bilan prévisionnel : vous y trouverez de nombreuses ressources. 

Comment automatiser les prévisions avec Jenji?

Si vous devez préparer un bilan prévisionnel, il va notamment falloir que vous analysiez les frais généraux de votre entreprise. Ces derniers, qui se composent de frais fixes et variables, doivent être optimisés afin d’équilibrer le budget de votre entreprise. 

C’est à ce moment-là qu’un outil de note de frais comme Jenji peut se révéler intéressant  : en automatisant certaines tâches, vous pourrez optimiser vos charges, ce qui est indispensable pour que vos prévisions soient équilibrées. 

Si vous voulez en savoir plus sur l’automatisation des prévisions financières avec notre solution de note de frais, contactez dès maintenant l’un de nos conseillers.